双柏县第一中学2024年部门预算编制说明

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双柏县第一中学2024年部门预算编制说明

双柏县第一中学2024年预算公开目录

第一部分 双柏县第一中学2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双柏县第一中学2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

双柏县第一中学2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行党的教育方针，以及其他各项方针、政策。实施普通高中教育和学历教育，促进基础教育发展。

2.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平。

3.加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素质。

4.组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。

5.组织学生的入学和毕业鉴定工作。

6.组织做好教职工的培养、考核、奖惩、工资福利、职称评定以及退休等工作。

7.组织做好后勤工作，坚持为教学服务，不断改善师生员工的工作、学习、生活条件，保证教学工作的顺利进行。

8.贯彻执行勤俭办校的方针，建立健全各项规章制度，加强对学校的管理。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、教科处、德育处、总务处。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.提高认识，加强管理，严格执行教育收费政策，规范教育收费行为。

学校高度重视，始终把教育收费放在教育工作的第一位，由校长亲自主抓收费工作，不断加强各级各类相关政策的学习，严格规范学校财务工作，加强教师思想教育，从源头防范违规收费行为的发生。

2.进一步全面、规范、准确地实施教育收费公示制度。学校建立规范的收费公示牌，并将公示牌长期实用的设置在学校财务室外墙上，将各项收费项目、标准、范围、批准文号、免费政策和投诉电话等内容进行公示，广泛接受学生、家长和社会监督。

3.严格执行文件部门审批收费项目和标准。根据有关文件以及物价部门审批标准，学校严格按照规定的收费项目及收费标准进行收费，主要收费项目及标准如下：（1）普通高中学费500元/生/学期；（2）普通高中住宿费80元/生/学期；

学校除公示牌上所规定的收费项目外，无其它任何收费项目，不存在扩大收费范围或提高收费标准、违规收取服务性收费及代收费的行为，做到了不自立项目和标准收费。

4.严格执行收缴分离制度，结合财政票据管理要求，使用机打发票，并将收费及时汇总划入财政专户，按照财政收支两条线专户管理要求，足额缴存，并按程序规定要求拨支，真正使收支工作合规有效。

5.严格执行“一教一辅”规定，规范教材收费及教辅征订工作。

课本及学习资料的订阅严格按照全省中小学教学用书标准进行，无强制搭售教学辅导参考材料、学习资料行为。预收书费每学期根据所领教材如实结算，预收支付新华书店后进行多退少补。教学辅导材料和学习资料坚持自愿原则，由年级组织、备课组长、学生代表选定参加商谈竞标，做到如有优惠直接让利于学生，并且各年级只征订一套，由学生直接向书商购买（高一、高二学生直接向新华书店购买）。

6.学校严格执行省、州相关规定，进一步规范办学行为，无违规补课乱收费或与校外教育培训机构联合进行有偿补课的情况。

7.认真贯彻落实省、州“减负”规定，严格执行国家关于进一步做好免除普通高中建档立卡家庭经济困难学生学杂费有关工作的通知精神，对在校的建档立卡家庭经济困难学生、家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等进行了认真细致的排查登记，并将结合上级有关要求开展此类学生的学费清退或免收工作。

8.加强师德师风教育，严格贯彻落实教育部《严禁教师违规收受学生及家长礼品礼金等行为的规定》精神，学校在职教师不存在有偿补课、有偿家教、收受学生和家长礼品礼金等行为。

我校高考成绩一年上一个台阶，每年都有新惊喜。近三年，一本人数大幅提升，二本人数在全州九县一市首屈一指，总上线率高居榜首，总体考核名列前茅。2023年高考，57人被一本院校录取，总上线率100%。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截至2023年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制172人，其中：行政编制0人，工勤161人，其中： 财政全额50人，其中：离休0人，退休50人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入40,515,818.33元，其中：一般公共预算33,815,818.33元；政府性基金0元；国有资本经营收益0元；财政专户管理资金收入3,200,000.00元；事业收入0元；事业单位经营收入0元；上级补助收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入3,500,000.00元。

与上年对比：部门财务总收入增加8,226,250.88元，增长25.48%。主要原因是：一是职工正常增资，相应的医保、养老保险费、住房公积金等人员经费增加；二是单位自有资金纳入预算范围。其中：上年结转收入与上年 0 元对比，无增减变化；本年收入中，一般公共预算收入增加2,826,250.88元，增长9.12%，主要原因是：职工正常增资，相应的医保、养老保险费、住房公积金等人员经费增加；其他收入增加2,200,000.00元，增长169.23 %，主要原因是：单位自有资金纳入预算范围；财政专户管理资金收入增加3,200,000.00元，增长100%，主要原因是：本年度教育收费项目资金纳入预算范围。政府性基金收入、国有资本经营收益、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年0元对比，无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入33,815,818.33元。其中：上年结转收入0元； 本年收入33,815,818.33元。本年收入中，一般公共预算财政拨款33,815,818.33元；政府性基金预算财政拨款0元；国有资本经营收益财政拨款0元；财政专户管理资金拨款0元。

与上年对比：部门财政拨款收入增加2,826,250.88元，增长9.12%。主要原因是：职工正常增资，相应的医保、养老保险费、住房公积金等人员经费增加。其中：上年结转收入与上年0元对比，无增减变化；本年收入中，一般公共预算财政拨款收入增加2,826,250.88元，增长9.12%，增加主要原因是：职工正常增资，相应的医保、养老保险费、住房公积金等人员经费增加。政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营收益财政拨款收入与上年0元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出40,515,818.33元。财政拨款安排支出33,815,818.33元，其中：基本支出25,336,678.33元，与上年27,729,286.45元对比，减少2,392,608.12元，减少8.63%，主要原因分析是原来属于基本支出的遗属补助、事业单位离退休管理费、职业年金纪实缴费等纳入项目支出预算；项目支出8,479,140.00元，与上年3,260,281.00元对比，增加5,218,859.00元，增长160.07%，主要原因分析学生补助项目县级配套资金纳入预算；遗属补助、事业单位离退休管理费、职业年金纪实缴费等纳入项目支出预算；教育收费项目资金纳入预算。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

主要用于：2050204 高中教育：16,282,111.07元，2080502 事业单位离退休：1,095,436.80元，2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出：3,243,868.95元，2080506 机关事业单位职业年金缴费支出：423,765.22元，2080801 死亡抚恤：86,580.00元，2101102 事业单位医疗：1,424,752.29元，2101103 公务员医疗补助：808,254.28元，2101199 其他行政事业单位医疗支出：72,240.00元，2210201 住房公积金：1,899,669.72元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

基本支出25,336,678.33元，其中：30101 基本工资：8,093,532.00元，30102 津贴补贴：866,640.00元，30107 绩效工资：7,148,125.00元，30108 机关事业单位基本养老保险缴费：3,243,868.95元，30109 职业年金缴费：423,765.22元，30110 职工基本医疗保险缴费：1,424,752.29元，30111 公务员医疗补助缴费：808,254.28元，30112 其他社会保障缴费：183,054.07元，30113 住房公积金：1,899,669.72元，30231 公务用车运行维护费：30,000.00元，30302 退休费：1,080,436.8元，30305 生活补助：86,580.00元，30299 其他商品和服务支出：15,000.00元，30199 其他工资福利支出：33,000.00元。

项目支出8,479,140.00元，其中：30201 办公费：600,000.00元，30205 水费：200,000.00元，30206 电费：350,000.00元，30211 差旅费：900,000.00元，30213 维修（护）费：1,088,280.00元，30217 公务接待费：24,000.00元，30305 生活补助：100,000.00元，30308 助学金：2,116,860.00元，30309 奖励金2,800,000.00元，31002 办公设备购置：300,000.00元。

 五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额463,500.00元，其中：政府采购货物预算450,000.00元、政府采购服务预算13,500.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县第一中学2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计54,000.00元，较上年增加0元，增长0%。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县第一中学2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与上年对比无变化的原因是：本年及上年因公出国（境）费预算均为0元。

（二）公务接待费

双柏县第一中学2024年公务接待费预算为24,000.00元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为20次，共计接待320人次。与上年对比无变化的原因是：本年及上年公务接待费预算均为24,000.00元。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县第一中学2024年公务用车购置及运行维护费为30,000.00元，较上年增加0元，增长0%，与上年对比无变化的原因是：本年及上年公务用车购置及运行维护费预算均为30,000.00元。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%，与上年对比无变化的原因是：本年及上年公务用车购置预算均为0元；公务用车运行维护费30,000.00元，较上年增加0元，增长0%，与上年对比无变化的原因是：本年及上年公务用车运行维护费预算均为30,000.00元。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

本部门无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；             

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

7.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

8.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

双柏县第一中学2024年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元，无变化。主要原因是：本单位为非行政、非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，双柏县第一中学资产总额50,122,567.84元，其中，流动资产2,412,543.04元，固定资产37,505,521.16元，对外投资及有价证券0元，在建工程10,154,503.64元，无形资产50,000.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加5,377,779.01元，增加的主要原因是本年度期末流动资产增加，固定资产增加。其中，固定资产增加837,226.00元，增加的主要原因是本年度新购置固定资产。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

监督索引号53232200236000100111